Topic outline
Pertemuan 1: RPS dan Pajak Penghasilan Badan
Silahkan di downlod RPS Praktek PPh Badan sehingga anda mengetahui apa saja yang akan dipelajari selama mengikuti mata kuliah ini
Pertemuan 2: Kasus A.1
Kasus A.1 berhubungan dengan penghitungan wajib pajak badan yang memiliki omze dibawah 4,8 M
Selesaikan kasus A.1 yaitu penghitungan pajak wajiba pajak badan yang memiliki omzet dibawah 4,8 M. Setelah menghitung pajak, masukkanlah ke dalam SPT 1771.
Silahkan di submit ke spada dalam bentuk file pdt atau excell dengan nama file: Tugas 1_Praktek PPH Badan_2021_Kelas Anda_Nama Anda
Pengumpulan paling lambat pada tanggal 7 September pukul 23.59
Selesaikan kasus A.1 yaitu penghitungan pajak wajiba pajak badan yang memiliki omzet dibawah 4,8 M. Setelah menghitung pajak, masukkanlah ke dalam SPT 1771.
Silahkan di submit ke spada dalam bentuk file pdt atau excell dengan nama file: Tugas 1_Praktek PPH Badan_2021_Kelas Anda_Nama Anda
Pengumpulan paling lambat pada tanggal 5 September pukul 23.59
Silahkan dibaca peraturan tersebut untuk mengetahui apa itu pph final yang memiliki tarif 0,5%.
Pertemuan 4: Kasus A.2
Pada pertemuan mengerjakan kasus A.2 yaitu penghitungan pajak untuk wajib pajak yang memiliki omzet antara 4,8 M - 50 M
Selesaikanlah kasus A.2 nomor 1 sampai dengan nomor 7
Silahkan di submit ke spada dalam bentuk file pdt atau excell dengan nama file: Tugas 2_Praktek PPh Badan_2021_Kelas Anda_Nama Anda
Pengumpulan paling lambat pada tanggal 27 September pukul 23.59
Selesaikanlah kasus A.2 nomor 1 sampai dengan nomor 7
Silahkan di submit ke spada dalam bentuk file pdt atau excell dengan nama file: Tugas 2_Praktek PPh Badan_2021_Kelas Anda_Nama Anda
Pengumpulan paling lambat pada tanggal 28 September pukul 23.59
Pertemuan 5: Kasus A.2
Pada pertemuan ini membahas kasus A.2
- Diskusikan bersama teman kelompokmu mengenai pertanyaan sebagai berikut:1. Apakah yang dimaksud dengan Laba Komersial dan Laba Fiskal. Jelaskan.2. Apakah yang dimaksud dengan rekonsiliasi fiskal/koreksi fiskal?3. Apakah yang dimaksud dengan koreksi fiskal positif dan koreksi fiskal negatif?4. Apakah yang dimaksud dengan nondeductible expense dan deductible expense? (Bukalah pasal 9 UU Pajak Penghasilan)5. Apakah ada pendapatan yang akan dikoreksi fiskal? Sebutkan dan jelaskan.6. Apakah yang dimaksud dengan kredit pajak? Apa saja yan bisa menjadi kredit pajak?7. Apakah yang dimaksud dengan pph yang disetor sendiri? PPh apakah itu?8. Apakah yang dimaksud dengan pph terutang, pph kurang bayar dan pph lebih bayar?9. Apakah yang dimaksud dengan tarif pasal 31E?10. Simulasikan penghitungan pajak dengna menggunakan tarif pasal 31 E jika perusahaan tersebut memiliki laba fiskal 12 M. Berapakah pph terutangnya?11. Bagaimana cara menghitung pph pasal 25? Hitunglah pph pasal 25 dari nomor 10.Jawablah pertanyaan tersebut dengna kelompok anda, dan submitlah tugas tersebut di spada (hanya ketua kelompok yang akan submit), dengan format file pdf dan nama file: Tugas Kelompok 1_Praktik PPh Badan_Nama Ketua Kelompok. Tugas paling lambat disubmit pada hari selasa tanggal 6 Oktober pukul 13.00
Selesaikanlah kasus A.2 nomor 8 sampai dengan nomor 13
Silahkan di submit ke spada dalam bentuk file pdt atau excell dengan nama file: Tugas 3_Praktek PPh Badan_2021_Kelas Anda_Nama Anda
Pengumpulan paling lambat pada tanggal 6 Oktober pukul 13.00
Jawablah pertanyaan tersebut dengna kelompok anda, dan submitlah tugas tersebut di spada (hanya ketua kelompok yang akan submit), dengan format file pdf dan nama file: Tugas Kelompok 1_Praktik PPh Badan_Nama Ketua Kelompok. Tugas paling lambat disubmit pada hari jumat tanggal 8 Oktober pukul 15.00
Selesaikanlah kasus A.2 nomor 8 sampai dengan nomor 13
Silahkan di submit ke spada dalam bentuk file pdt atau excell dengan nama file: Tugas 3_Praktek PPh Badan_2021_Kelas Anda_Nama Anda
Pengumpulan paling lambat pada tanggal 8 Oktober pukul 15.00
Pertemuan 8: Ujian Tengah Semester
Kerjakanlah UTS berikut dan submitlah di spada dengan nama file: UTS_Praktek PPh Badan_Kelas Anda_Nama Anda
Paling lambat disubmit pada hari senin (25 Oktober 2021) pukul 12.00 WIB.
Revisi soal UTS:
a. Ada tambahan biaya yaitu sebagai berikut:
1. potongan penjualan perusahaan sebesar Rp 150.000.000,-
2. Biaya entertainment sebesar 240.000.000,-
b. untuk tambahan informasi no 6, biaya yang ada daftar nominatifnya 30% dari total biaya entertainment
Pertemuan 9: Kasus B.1
Silahkan di submit ke spada dalam bentuk file pdt atau excell kasus B.1 yang sudah anda kerjakan dengan nama file: Tugas 4_Praktek PPh Badan_2021_Kelas Anda_Nama Anda
Pengumpulan paling lambat pada tanggal 3 November 2021 pukul 23.59
Silahkan di submit ke spada dalam bentuk file pdt atau excell kasus B.1 yang sudah anda kerjakan dengan nama file: Tugas 4_Praktek PPh Badan_2021_Kelas Anda_Nama Anda
Pengumpulan paling lambat pada tanggal 9 November 2021 pukul 23.59
Pertemuan 12: Kasus B.2
Silahkan di submit ke spada dalam bentuk file pdt atau excell kasus B.2 yang sudah anda kerjakan dengan nama file: Tugas 5_Praktek PPh Badan_2021_Kelas Anda_Nama Anda
Pengumpulan paling lambat pada tanggal 24 November 2021 pukul 23.59
Silahkan di submit ke spada dalam bentuk file pdt atau excell kasus B.2 yang sudah anda kerjakan dengan nama file: Tugas 5_Praktek PPh Badan_2021_Kelas Anda_Nama Anda
Pengumpulan paling lambat pada tanggal 3 Desember 2021 pukul 12.00
Pertemuan 13: Kasus B.3
Kerjakanlah Kasus B.3 dan submitlah hasil pekerjaan anda di spada dengan nama file: Tugas 6_Praktek PPh Badan_Kelas Anda_Nama And.
Tugas disubmit paling lambat tanggal 7 Desember 2021 pukul 23.59.
Kerjakanlah Kasus B.3 dan submitlah hasil pekerjaan anda di spada dengan nama file: Tugas 6_Praktek PPh Badan_Kelas Anda_Nama And.
Tugas disubmit paling lambat tanggal 8 Desember 2021 pukul 23.59.
Pertemuan 16: Ujian Akhir Semester
Kerjakanlah soal yag dishare di wa grup dan submitlah paling paling lambat pukul 11.30 dengan file pdf dan
nama file: Tugas UAS_Prak PPh Badan_Kelas Anda_Nama Anda
Kerjakanlah soal yang sudah dishare di wa grup dan submitlah SPT 1771 paling lambat pukul 12.00 dengan file
pdf dan nama file: SPT UAS_Prak PPh Badan_Kelas Anda_Nama Anda
Silahkan submit bagi yang mengalami kendala di submit SPT UAS yang pertams